Koksa un karaļu dosjē - 1. daļa: Revīzija atklāj kļūdu sifonēšanu, ierakstu viltošanu un viltotu pārdošanu

Ieraksti par revīziju, ko 2020. gada februārī veica PricewaterhouseCoopers (PWC) pēc aizdevēja Yes Bank pieprasījuma, un oficiālie ieraksti, kuriem piekļuvusi The Indian Express, sīki izklāsta, kā ceļojumu firma Cox and Kings, iespējams, izkrāpusi ierakstus un izrotājusi savus skaitļus.

Kokss un karalis Indian Express Ekskluzīvs stāstsCox & Kings finanšu direktors Anil Khandelwal (pa kreisi) un veicinātājs Peter Kerkar. (Faila fotoattēls)

Darījumi četru gadu laikā (2015.-2019. G.), Kuru vērtība ir 21 000 kronu, galvenokārt veikti, lai izsūknētu līdzekļus; ierakstu viltošana; 1100 miljonu Rs aizdevums no brāļa brālim, kas pārkāpj pamata uzticības normas; pārdošanas apjoms Rs 9000 miljonu apmērā vairāk nekā 160 klientiem, kuri ir viltoti vai vispār neeksistē, piepūsti banku atlikumi un virkne saistību nepildīšanas gadījumu - tie ir vairāki iespējamie pārkāpumi, kas uzsvērti bankrotējušā ceļojumu firmas Cox and Kings kriminālistikas revīzijā, Indijas ekspresis ir iemācījies.

Revīzijas ieraksti, ko 2020. gada februārī veica PricewaterhouseCoopers (PWC) pēc aizdevēja Yes Bank pieprasījuma, un oficiālie ieraksti, kuriem piekļuvusi Indijas ekspresis sīki aprakstīts, kā uzņēmums it kā izjauca ierakstus un izrotāja savus skaitļus.

Kokss un Kings, kurus virzīja un kontrolēja Ajajs Ajits Pīters Kerkārs un viņa ģimene, tika nosūtīts uz bankrota tiesu 2019. gada oktobrī pēc tam, kad tā bija nokavējusi maksājumus. Kamēr veicinātāju grupai pieder 12,20 procenti uzņēmuma akciju, sabiedrībai pieder pārējie 87,80 procenti.

Ceļojumu un tūrisma kompānija ir parādā bankām un finanšu iestādēm 5500 miljonus rubļu un bija viens no lielākajiem Yes Bank Ltd aizņēmējiem gadā, kad to vadīja līdzdibinātāja Rana Kapūra.

Jā, Bankas riska darījumi ar Cox & Kings Group ir vairāk nekā 2 267 miljoni Rs. Pagājušajā mēnesī bija Ajay Ajit Peter Kerkar izsaukts uz nopratināšanu izpildes direktorāts (ED) saistībā ar naudas atmazgāšanas lietu pret Kapoor.

Pašlaik cietumā iesēdinātais Kapūrs tiek apsūdzēts atmaksāšanā kredītu piešķiršanas vietā vairākām kompānijām, kuras tagad nav izpildījušas atmaksu.

Koksa un karaļu dosjē - 1. daļa: Revīzija atklāj kļūdu sifonēšanu, ierakstu viltošanu un viltotu pārdošanuED Rana Kapoor tiek nogādāta tiesā Mumbajā. (Express failu fotoattēls: Nirmal Harindran)

Tiesu medicīnas revīzijā tika apgalvots, ka lielākā daļa Cox & Kings saistīto pušu darījumu tika veikti bez pienācīgas tās valdes atļaujas un bez jebkāda aizdevuma līguma.

Izmeklēšanā noskaidrots, ka Cox and Kings piešķīra 1100 miljonus latu Alok Industries, stresa situācijā nonākušai firmai, kas 2017. gadā bankrotēja, pat ja ceļojumu firmai nebija nekādu biznesa attiecību ar šo uzņēmumu.

Zīmīgi, ka aizdevuma izsniegšanas brīdī Alok Industries finanšu direktors bija Sunils Kendelvals, kurš ir arī Cox & Kings finanšu direktora Anila Kendelvalla brālis.

Neatkarīgi no tā, tikai 2019. finanšu gadā Cox & Kings aizdeva 589 miljonus Rs vismaz 11 saistītām pusēm, neizpildot aizdevuma līgumus.

Koksa un Kings dosjē, 2. daļa | “Sazvērestība, krāpšana” - aizdevums ir novirzīts uzņēmumam, kuru vada augstākā līmeņa vadītāji, ieskaitot revidentu

Prima facie šķiet, ka šie aizdevumi ir piešķirti saistītām personām, nesaņemot nepieciešamos apstiprinājumus/dokumentus, kas rada aizdomas, ka šie darījumi ir veikti ar nolūku atsavināt līdzekļus, teikts izmeklēšanas ziņojumā.

Detalizēti e -pasta ziņojumi ar jautājumiem Ajay Ajit Peter Kerkar, Anil Khandelwal un Cox & Kings neatbildēja.

Koksa un karaļu dosjē - 1. daļa: Revīzija atklāj kļūdu sifonēšanu, ierakstu viltošanu un viltotu pārdošanuTikai 2019. finanšu gadā Cox & Kings aizdeva 589 miljonus Rs vismaz 11 saistītām pusēm, neizpildot aizdevuma līgumus.

2017. gadā Alok Industries tika nosūtīts uz bankrota tiesu pēc tam, kad tas nespēja atmaksāt 29 500 miljonus Rp bankām un finanšu iestādēm, tostarp Indijas Valsts bankai. Uzņēmumu iegādājās JM Financial and Reliance Industries Ltd par 5050 miljoniem Rs 2019. gadā, izmantojot korporatīvo maksātnespējas risināšanas procesu.

Revīzijas ziņojumā par Cox & Kings tika apgalvots, ka uzņēmums no 2014. līdz 2019. gadam pieļāvis savu finanšu pārskatu viltošanu, pārspīlējot pārdošanas rādītājus un nepietiekami parādus. Tajā ir arī uzsvērti vairāki fiktīvi uzņēmumu darījumi. Apsveriet tās galvenos secinājumus:

Laikā no 2014. līdz 2019. gadam uzņēmums pārdeva 5278 miljonus Rs 147 viltus klientiem. No tiem vismaz 141 nav reģistrēts preču un pakalpojumu nodokļa (GST) departamentā. Vismaz seši klienti ir norādījuši Cox un Kings GST reģistrācijas numuru kā savu reģistrācijas numuru.

Laikā no 2016. līdz 2019. gadam Cox & Kings ievērojamu daļu no saviem 3 908 miljonu Rs pārdošanas apjomiem veica 15 klienti, kuri, iespējams, neeksistē. Fiziski pārbaudot šo klientu adreses, tika konstatēts, ka tās ir dzīvesvietas adreses un neviena ceļojumu aģentūra no šīm vietām nekad nedarbojas.

Lai gan Cox & Kings virsgrāmatas ir reģistrējušas 2548 miljonu Rs kolekciju no šiem 15 klientiem, nauda netika izsekota tās bankas kontos, jo Cox & Kings nesaņēma faktiskos līdzekļus. Laikā no 2014. gada aprīļa līdz 2015. gada jūnijam Cox & Kings reģistrēja 250-260 miljonu Rs pārdošanas apjomu pret katru no šiem 15 klientiem. Visi šie darījumi tika ziņkārīgi reģistrēti tikai mēneša pēdējā dienā.

2019. finanšu gadā uzņēmums atklāja naudas un banku atlikumus attiecīgi 723 un 1,830 miljardu Rs apmērā atsevišķā un konsolidētā līmenī. Neskatoties uz to, uzņēmums kopš 2019. gada jūnija turpināja kavēt kredīta atmaksu, norādot, ka tas ir palielinājis naudas un banku atlikumus, kā rezultātā tika manipulēts ar tā finanšu pārskatiem.

2019. finanšu gadā Cox & Kings ziņoja par uzņēmuma kopējo parādu 2000 kronu apmērā, bet uzņēmuma atsevišķais parāds bija 3600 miljonu rubļu. Bez tam aizdevējiem netika atklāts kredītkaršu parāds 750 miljardu rubļu apmērā, pārkāpjot informācijas atklāšanas normas.

Janvārī Valsts uzņēmumu tiesību tribunāls (NCLT), kas izskata maksātnespējas lietas, ierobežoja Ajay Ajit Peter Kerkar, Urshila Kerkar, Anil Khandelwal, trīs citu uzņēmuma direktoru un 16 darbinieku izbraukšanu no valsts bez tiesas atļaujas.